Indítási teendők

A Tárgyi modulba történő első belépéskor a modul személyre szabott használatához szükséges a rendszerparaméterek pontos beállítása.

Utoljára elszámolt écs. dátuma¶

Annak a dátumnak kell itt szerepelnie, ameddig a múltban más módon nyilvántartott tárgyi eszközök könyvelése elkészült, azaz ameddig az értékcsökkenések elszámolásra kerültek.

Az utoljára elszámolt értékcsökkenés időpontja csak egyetlen alkalommal, a modul használatának kezdetén állítható be. A rendszer indításához kötelező adat, így a kitöltése nélkül tárgyi eszköz karton nem vihető fel.

A dátum kézileg nem tölthető ki, mivel azt a megadott Tárgyi üzleti év kezdő dátuma alapján automatikusan képzi a program, az üzleti év első napját megelőző napra.

A kartonok nyitó állományának felvitelekor nem adható meg aktiválás dátumaként olyan időpont, amely az utoljára elszámolt értékcsökkenés dátumánál későbbi, hiszen az ilyen eszközt nem a nyitás részeként, hanem tárgyévi aktiválásként kell majd rögzíteni.

A Tárgyi üzleti év időtartamának megadása és rögzítése után ez az adat nem módosítható, mivel az üzleti év kezdete sem változtatható meg.

Főkönyv nyitása is, nyitó mérleg számla¶

Akkor kell bekattintani, ha a tárgyi eszközök állománya a főkönyvi könyveléstől elkülönül, vagyis a tárgyi eszköz programból feladással kerülnek át az adatok a főkönyvi könyvelés állományába. Használatához a „Nyitó számla” mezőben meg kell adnunk a nyitómérleg számla főkönyvi számát is.

Ez esetben a tárgyi analitika induló adatainak felvitele után, a Nyitás lezárásának futtatásakor a program a saját főkönyvi rendszerében is képez nyitó adatokat, de ez nem kerül be a főkönyv felé feladandó tételek közé.

Ha a tárgyi és főkönyvi modul vezetése együtt (egy adatbázisban) történik, akkor erre a beállításra nincs szükség, mert évnyitáskor az érintett főkönyvi számlák nyitása már megtörtént.

Ha egy adatbázison belül a főkönyvi modul és tárgyi modul indítása is szükséges, akkor nem javasolt a funkció bekattintása. Ez esetben a főkönyvi modulban Nyitó naplón célszerű lekönyvelni a tárgyi eszközök és immateriális javak nyitását. Így ellenőrzésként összehasonlíthatók a főkönyvi nyitó értékek az analitikában felvitt nyitó értékek összesítésével.

Jogutód speciális értékcsökkenés elszámolása¶

A funkció bekattintásával a számviteli törvény szerinti értékcsökkenés elszámolása speciálisan, a jogelőd szerinti bruttó érték alapján történik.

Kisértékű eszköz értékhatára¶

Ebben a mezőben a kisértékű tárgyi eszközök vállalkozás által meghatározott értékhatárát kell megadni, mely eszközök egyösszegű leírása a használatbavételkor automatikusan megtörténik.

Számlaparaméterek¶

Az eszközök mozgásaihoz kapcsolódó főkönyvi tételek létrehozásának feltétele a megfelelő főkönyvi számlaszámok meghatározása. A rendszer az értékváltozások rögzítése során ezeket a számokat fogja ellenszámlaként felkínálni.

Az itt felsorolt kategóriákban csak konkrét számlaszámokat fogad el a program, így a számlatükör érintett részét vagy előzetesen (Törzsadatok→Számlák menüpont), vagy a felvitel közben létre kell hozni.

Amennyiben már létező számlaszámok közül szeretnénk választani, az F12 gomb megjeleníti a számlatükröt, ahonnan a megfelelő számla során állva, az Enter gomb használatával a kiválasztott főkönyvi számla a mezőbe kerül.

Új számlaszámok rögzítésére erről a programhelyről két módon van lehetőség:

• A számlaszámot írjuk a megfelelő mezőbe (pl.: beruházási számlaként a 161), majd az F11 gomb megnyomására megjelenik a „Számla szerkesztés” ablak, ahol a számlanév megadását követően a Rendben (F10) gombbal a főkönyvi számla rögzül a számlatükörben.

• Az F12 gomb hatására megjelenő ablakban az Új (F5) gomb megnyomásával felvihetjük az új számlaszámot.

Ha bármelyik kategóriában több számlát is használunk, itt akkor is csak egyet jelölhetünk meg. Segítségként a kategóriák neve mögött zárójelben példák láthatók.

A megadott számlaszámok a könyvelési tételek képzésekor felajánlott, de átírható számlaszámként jelennek meg.

• Beruházási számla

  Új eszköz használatbavételekor, illetve már létező eszköz bruttó értékének növelése esetén (ráaktiválás) a főkönyvi tétel követel oldalán az itt megadott számlaszám kerül felajánlásra.

• Terv szerinti écs. számla

  A terv szerinti értékcsökkenés könyveléséhez ez a költségszámla kerül felajánlásra.

  Amennyiben másodlagos költségelszámolás is szükséges, úgy a program Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számlaparaméterek menüpontjának Könyvelés fülén, a megfelelő funkciók bekattintásával be kell állítani a kívánt költség-elszámolási módot.

  Ez esetben a Terv szerinti écs. számla mezőben az elsődleges költségelszámolás (5-ös vagy 6/7-es) főkönyvi számlaszámát kell megadni.

• Kisértékű eszköz écs. számla

  Itt adható meg a kisértékű értékhatárt meg nem haladó eszközök egyösszegű értékcsökkenésének költségszámlája.

  Amennyiben másodlagos költségelszámolás is szükséges, úgy a program Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számlaparaméterek menüpontjának Könyvelés fülén, a megfelelő funkciók bekattintásával be kell állítani a kívánt költség-elszámolási módot.

  Ez esetben a Kisértékű eszköz écs. számla mezőben az elsődleges költségelszámolás (5-ös vagy 6/7-es) főkönyvi számlaszámát kell megadni.

• Értékesítés, kivezetés számla

  Értékesítés vagy más okból történt kivezetés (selejtezés, apportba adás) esetén az itt beállított számlát ajánlja fel a rendszer a nyilvántartási érték kivezetésének könyveléséhez.

• Terven felüli écs. számla

  A terven felüli értékcsökkenések elszámolása az itt megadott számlaszámon történik.

• Terven felüli écs. visszaírása számla

  A terven felüli értékcsökkenések visszaírása esetén az itt megadott számlaszám kerül felajánlásra.

• Értékelési tartalék számla

  Az értékhelyesbítések elszámolásakor az itt megjelölt forrásszámla szerepel ellenszámlaként.

Az itt beállított rendszerparaméterek a Beállítások→Beállítások menüpontban megjelennek. Szükség esetén a Kisértékű eszköz értékhatára és a számlaparaméterek megváltoztatása itt lehetséges.