Bank napló¶

A bankkivonatok tételeinek rögzítésére van lehetőség ebben a menüpontban.

A könyvelés menete forintos bankszámlák esetén¶

Számlaszám

A könyveléssel érintett bankszámla főkönyvi száma, melyet kötelező megadni. Rögzítése után már csak az ellenszámlák kijelölése szükséges.

Itt a rendszer csak a Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számlaparaméterek→Számlák ablakban bankszámlaként beállított számlaszámokat fogadja el.

A paraméterezésben számlaszám-kezdet is megadható, például a 384-es beállítás az összes alábontott számlaszámot bankszámlaként definiálja, így 3841, 3842 stb.

F12-vel megjeleníthető a számlatükör. A számlák listázása ablakban keressük meg a megfelelő számlaszámot, és dupla kattintással vagy ENTER gombbal válasszuk ki. Ezáltal a számlaszám mező kitöltésre kerül.

A könyvelés során a főkönyvi számlaszám mellett folyamatosan látjuk a bankszámla egyenlegét, a bizonylatszám mellett a rögzítés alatt álló bizonylat forgalmát és egyenlegét, valamint az utolsó tétel bevitele után ellenőrizhetjük a bankszámla záró egyenlegét.

Időszak

Az Időszak mezőben a törzsadatokban definiált naptári időszakok közül választhatunk (pl.: 1 január, 2 február stb.). Az időszakok listáját az F12-es gomb segítségével hívhatjuk be.

Bizonylat dátuma

A pénzmozgás napja.

Bizonylatszám

A bankbizonylat sorszáma.

Új (F5)

A bizonylatadatok megadása után lépjünk az Új (F5) gombbal a tételkönyvelő ablakra. A tételek bevitele után mindig ide áll vissza a rendszer és új bevitelre vár. Ekkor vagy újabb tételt vihetünk fel, vagy a Rögzít (F10) gombbal rögzíthetjük a bizonylatot.

Könyvelési oldal

A rögzített bankszámla könyvelési oldalát határozhatjuk meg. Váltása több módon is lehetséges: egérrel, vagy a Space (Szóköz) gombra lenyíló ablakból nyilakkal kiválasztva Enter-rel, vagy K és T betű beírásával adhatjuk meg a megfelelő oldalt (Kis k, t betűket is használhatunk).

Tartozik/Követel számla

A banktétel ellenszámlájának száma. A mezőben az F12 gomb megjeleníti a számlatükröt, ahol kiválasztható a megfelelő számla. Ha még nem létező számlára szeretnénk könyvelni, a listázást követően F5 gomb megnyomása után új főkönyvi számla nyitható. Ha a meglévő számlák listázása nélkül, azonnal új számlát szeretnénk felvinni, erre az F11 gomb közvetlenül lehetőséget nyújt. Bármelyik módszert választjuk, mindegyik esetén az F10 gomb rögzíti az új főkönyvi számlát.

A banki naplón mindkét mezőben használható egy speciális működés:

Amennyiben a bankkivonatból nem határozható meg a vevő vagy szállító, csupán az utalás pénzügyi azonosítója, úgy a tartozik vagy követel számla üres mezőben állva használjuk az F10 gombot. Ekkor megjelenik az „Azonosító szerinti keresés" ablak. Itt a pontos pénzügyi azonosító megadása esetén a program megkeresi a hozzá kapcsolódó vevőt vagy szállítót, és beírja a megfelelő főkönyvi számot.

Területi kód

A területi kódok a könyvelési állomány tetszőleges szempont szerinti megbontására szolgálnak. Ilyen megbontási szempont lehet például a vállalkozáson belüli szervezeti egységek szétválasztása, vagy egy országos szervezet megyékre bontása.

A területi kódok használatát és működését külön leírása tartalmazza.

Ezt a mezőt a program alapesetben átugorja, értéke pedig alapértelmezés szerint nulla.

Másodlagos költségszámla

Másodlagos költségelszámolás esetén megjelenő mező, mely akkor látható, ha a Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számlaparaméterek menüpont Könyvelés fülén a „Másodlagos költségelszámolás" funkció beállításra került, illetve a tételben költségszámla szerepel.

Másodlagos költségelszámolás választása esetén bekattintható a „8-as számlához is kér másodlagos számlát" opció, így, ha a Tartozik/Követel számlához 8-as kezdetű főkönyvi számot írunk, a másodlagos költségszámla is megadható a tételhez.

Partner

Vevői vagy szállítói számlákat érintő tételek esetén megjelenő mező.

Amennyiben a kiválasztott vevőhöz vagy szállítóhoz tartozik partneradat, úgy a partner gépi kódját a program automatikusan betölti a mezőbe, illetve kézileg is kitölthető. Ez utóbbi esetben az F12 gombbal megjeleníthető a partnertörzs, ahonnan kiválasztható a megfelelő partner.

Amennyiben a Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számlaparaméterek menüpontban beállítottuk a „Partnerkód kötelező vevő-szállító könyvelésekor" funkciót, úgy a mezőt kötelező kitölteni.

Adószám

A partner adószámának a feltüntetésére szolgáló mező.

Amennyiben a kiválasztott partner adatai között szerepel adószám, úgy azt a program automatikusan betölti a mezőbe, illetve kézileg is kitölthető.

ÁFA számla

Amennyiben a bank könyvelésénél ÁFÁ-s tétel fordul elő, úgy az ÁFA számla mezőbe egérrel kell bekattintani, és így lehet az ÁFA számlát megadni. Ellenkező esetben a program átlépi a mezőt.

A mezőben az F12 gomb megjeleníti a számlatükröt, ahol kiválasztható a megfelelő számla.

ÁFA oldal

A program az ÁFA számla alapértelmezett könyvelési oldalát ajánlja fel, melyet megváltoztathatunk.

Azonosító

Vevő vagy szállító számlákat érintő tételek esetén megjelenő mező. Pénzügyi azonosító, mely a követelések és kötelezettségek összepontozását szolgálja a kiegyenlítésekkel, ezért kitöltése kötelező.

Az Azonosító mezőben állva az F12-es billentyű lenyomása után láthatjuk a kiválasztott vevő vagy szállító nyitott tételeit. A megfelelő soron állva Enter billentyűvel kiválaszthatjuk a kiegyenlítendő tételt. Amennyiben kézileg írjuk be az azonosítót vagy annak kezdő karaktereit, úgy az F12 lenyomása után csak a beírt kezdetű azonosítók sorai jelennek meg a listán.

Az „Azonosító keresés ablakban" a Tételesen gomb segítségével megtekinthetjük a kiválasztott azonosító könyvelési tételeit.

Ha a partnerünk több azonosítóra egy összegben utalt, azt több tételben, azonosítók szerinti összegekre bontva kell lekönyvelni! Ebben az esetben a kiegyenlített azonosítók előtti mezőkbe tegyünk egy-egy pipát. A Rendben (F10) gombra kattintva megjelenik a „Több tételes kiegyenlítés" ablak, ahol a Szerkesztés gombbal módosíthatók a kiválasztott azonosítók adatai (Gyűjtőkódok, Szöveg, Összeg). A „Több tételes kiegyenlítés" ablakról a Rendben gombbal visszajutunk a bizonylatrögzítés kezdő ablakára, ahol újabb tételt vihetünk fel, vagy a már felvittetek rögzíthetjük.

Teljesítési dátum

ÁFA számla használata esetén jelenik meg és az ÁFA-elszámolás alapját képező teljesítési dátum megadására szolgál.

Szöveg

A banki tétel szövege. Hasznos az előre definiált szövegek használata. A már felvitt szövegek a mezőben állva F12 gombbal jeleníthetőek meg, illetve ezt követően F5 gombbal új szöveget tárolhatunk. Amennyiben a szöveget elkezdjük beírni, automatikusan felajánlásra kerül az ilyen kezdetű, korábban már rögzített szöveg.

Egymás után rögzítendő tételekben ismétlődő szöveg esetén ajánlatos a Főkönyv modul Beállítások→Felhasználói paraméterek→Fenntartás ablakában a szöveg fenntartását bejelölni, így bizonylaton belül felajánlásra kerül az előző tétel szövege.

Adó (Adóablak)

ÁFA számla használata esetén jelenik meg. A nettó és ÁFA összegek bevitelére szolgál.

A bevitel történhet bruttó vagy nettó módon. Választása B vagy N gombokkal, vagy a Space (Szóköz) billentyű megnyomása után a Up Down nyilakkal kiválasztva történik.

Bruttó mód választása esetén a beírt összeg bruttó összegnek minősül, és ez alapján határozza meg a program annak ÁFA-tartalmát. Nettó mód választása esetén a beírt összeg nettó érték, melyre, mint ÁFA alapra vetítetten számítja ki a program az ÁFA összegét.

Az ÁFA kulcsok felsorolásában valamennyi, korábban hatályos ÁFA kulcs is szerepel. A KET kulcs adólevonási joggal járó mentes értékesítést jelöl, mely jellemzően EU közösségen belüli értékesítések esetén fordul elő.

Jelenleg érvényes ÁFA kulcsok

A táblázat bal oldalán található jelölőnégyzetekkel az ÁFA kulcsok sorai kikapcsolhatók.

Például, ha 5 %-os ÁFA ritkán fordul elő, akkor annak jelölőnégyzetét kikattintva gyorsabban felvihetjük az ÁFÁ-s tételeket, hiszen nem kell Enter-rel végig lépegetnünk az üresen hagyott sorokon. (Ha szükséges, egy kattintással visszaállítható.)

Az ÁFA összegét a program kiszámolja, de ha a számlán eltérő kerekítés miatt más összeg szerepel, úgy egérrel az adó mezőbe kattinthatunk, majd módosíthatjuk a kiszámított összeget. Ekkor a program piros felkiáltójellel jelzi a pontatlan ÁFA értéket, de ez csak figyelmeztetés. Adóablakból a Rendben gombbal léphetünk ki, majd ismét a Rendben gombra kattintva befejezhetjük a tétel felvitelét.

Összeg

Amennyiben a tételben ÁFA-elszámolás történt, úgy az Összeg mezőbe automatikusan bekerül a teljes bruttó érték.

Ha a tétel nem érint ÁFÁ-t, úgy az összeget nem az adóablakban, hanem az Összeg mezőben kézileg tudjuk megadni.

Kisadózás

Banknaplón ez a mező inaktív.

Gyűjtőkódok, Munkaszámok és Mennyiségi gyűjtések

Gyűjtőkódok, munkaszámok és mennyiségi adatok megadására csak a Kontrolling–Gyűjtések modul használata esetén van lehetőség. Ekkor a Kontrolling→Törzsadatok→Gyűjtők beállítása menüpontban megjelölt gyűjtések mezőit jeleníti meg a program.

A már felvitt kódok (gyűjtők vagy munkaszámok) listázására, illetve új kódok felvitelére az F12 és F5, vagy F11 billentyűk használhatók, a „Tartozik/Követel számla" részben leírtak szerint.

A tételadatok megadása után a Rendben gomb bezárja a tételkönyvelő ablakot, és visszajutunk a bizonylatrögzítés kezdő képernyőjére, ahol látható a felvitt tételek listája.

A bizonylat rögzítése előtt a tételeket még teljes egészében javíthatjuk. Ehhez álljunk rá a javítandó tételre, majd kattintsunk a Szerkesztés (F4) gombra. Így visszajutunk a tételkönyvelő képernyőre, ahol bármi módosítható.

A végleges rögzítés előtt ajánlott a felvitt értékek ellenőrzése, mert például a főkönyvi számlaszámokat és összegeket a rögzítés után már csak sztornírozással lehet korrigálni.

A bizonylatot – valamennyi tételével együtt – a Rögzít (F10) gomb tárolja.

A könyvelés menete devizás bankszámlák esetén¶

A devizás bankszámlák főkönyvi számait be kell állítani bankszámlaként és devizás könyvelésű számlaként is. (Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számlaparaméterek menüpont Számlák fülén, valamint a Deviza fülön.)

Mivel a devizás bankszámlákra egyféle devizanem jellemző, ezért a főképernyő Törzsadatok→Törzsadatok→Számlák ablakán keressük meg a főkönyvi számlaszámot, és szerkesztéssel írjuk be a Deviza mezőbe a megfelelő devizanemet (pl.: EUR). Ez esetben a bank egyenlegét a megadott devizanemben is nyilvántartja a program.

A rögzítés menete „A könyvelés menete forintos bankszámlák esetén" leírtakon túl a következő mezőkkel bővül:

Árfolyam dátum

A banki pénzmozgás napja.

Deviza

A könyvelési tétel devizanemének megadására szolgáló mező. Amennyiben a bank főkönyvi számához rögzítettük a jellemző devizanemet, úgy a mező tartalma kitöltött és nem módosítható.

Árfolyam

A program a devizakészletet mérlegelt (csúsztatott) átlagáron tartja nyilván. Ebből következően jóváírás rögzítésekor a felhasználónak kell megadnia az árfolyamot, míg terhelés könyvelésekor a program felajánlja a mérlegelt átlagárfolyamot.

Amennyiben a főképernyő Törzsadatok→Törzsadatok→Deviza árfolyamok menüpontjában előzetesen rögzítettük az adott napra és devizanemre vonatkozó árfolyamot, úgy jóváírások esetén a program a bizonylat dátuma szerint automatikusan felajánlja az árfolyamot. Ha az említett helyen nem rögzítettünk árfolyamot, akkor azt a könyvelés során kell megadni.

A terheléseknél alkalmazott mérlegelt átlagárfolyamot a program a tárolt tételek alapján számított deviza- és forintegyenlegek hányadosaként kalkulálja. A megfelelő napi átlagárfolyam számításához tehát a jóváírások tételeinek már szerepelnie kell a főkönyvben, vagyis adott napi forgalom felvitelekor elsőként mindig a jóváírásokat kell tárolni, és a terheléseket csak ezt követően lehet könyvelni.

Automatikus árfolyamkülönbség számítás¶

A program lehetővé teszi a devizás követelések és kötelezettségek kiegyenlítéséhez kapcsolódó árfolyamkülönbözetek automatikus elszámolását.

A funkció a Főkönyv→Beállítások→Felhasználói paraméterek menüpont Általános fülén, az „Automatikus árfolyamkülönbözet számítás kiegyenlítéskor" jelölőnégyzet bejelölésével aktiválható. Működéséhez szükséges az árfolyam-különbözetek elszámolására szolgáló eredményszámlák pontos meghatározása, mely a Szerviz→Beállítások→Könyvelési- és számlaparaméterek menüpont Deviza fülén történik.

Kiegyenlítés eltérő devizanemmel¶

A program lehetővé teszi a követelések vagy kötelezettségek eredeti devizanemétől eltérő devizanemű kiegyenlítések könyvelését (pl.: EUR-ban nyilvántartott kötelezettség kiegyenlítése USD-ben).

A funkció a Főkönyv→Beállítások→Felhasználói paraméterek menüpont Általános fülén, az „Automatikus devizanem átvezetés kiegyenlítéskor" jelölőnégyzet bejelölésével aktiválható.

Az eltérő devizanemek közötti könyveléshez technikai főkönyvi számla közbeiktatása szükséges, melyet a Szerviz→Beállítások→Könyvelési- és számlaparaméterek menüpont Deviza fülén kell megadni.

A könyvelés során a nyitott tétel kiválasztása, valamint az utalás árfolyamának és összegének megadása után, a Rendben gombra kattintva megjelenik a Deviza átvezetés ablak, amelyben megadható a nyitott tételből rendezettnek minősített devizaösszeg.

Egy példán szemléltetve, az előre beállított átvezetési számla közbeiktatásával az alábbi tételeket képzi a program:

Egy devizás szállítón fennálló 843.200 Ft és 3.400 EUR összegű számlát egyenlítettünk ki 4.100 USD-ben vezetett bankszámláról.

T: 399 – K: 3862 4.100 USD 846.322 Ft kiegyenlítés

Számítás: 206,42 Ft/USD (mérlegelt átlagárfolyam) x 4.100 USD= 846.322 Ft

T: 455001 – K: 399 3.400 EUR 846.322 Ft Devizanem átvezetése

T: 876 – K: 455001 3.122 Ft Árfolyamkülönbözet rendezése

Számítás: 846.322 Ft – 843.200 Ft = 3.122 Ft

GE kód (F6)¶

Amennyiben gazdasági esemény kód használatával szeretnénk könyvelni, akkor az Új (F5) gomb helyett a GE kód (F6) gombra kattintva megjelenik egy ablak, ahol a Törzsadatok között rögzített eseménykódok között választhatunk.

GE kódos könyvelés esetén a tételadatok felvitele a fent leírtakkal azonos.

Egyéb, más naplókon megjelenő adatmezők¶

A Bank naplón történő könyveléskor néhány speciális adatmező nem látható, melyek működése a következők szerint történik:

Pénzforgalmi ÁFA elszámolás jelölése¶

A kapcsoló akkor jelenik meg, ha a könyvelési tételben az ÁFA számla mező kitöltött. Kivétel ez alól a banki és pénztári könyvelés, ahol a jelölés soha nem látható.

Olyan számla könyvelése során kell bekattintani, melyet pénzforgalmi ÁFA elszámolás szerint állított ki a számlakibocsátó.

Használata speciális ÁFA elszámolást eredményez.

Alkalmazása a pénzforgalmi ÁFA elszámolás hatálya alá bejelentkező adózókon kívül a változatlan ÁFA-elszámolású adózóknál is szükséges, amennyiben pénzforgalmi ÁFA elszámolású számlát fogadnak be.

A megfelelő programműködés érdekében definiálni kell azt a két főkönyvi számot, melyek a pénzforgalmi elszámolású ÁFA nyilvántartását szolgálják.

A Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számlaparaméterek menüpont ÁFA fülén lehet megadni egy-egy létező főkönyvi számlaszámot, melyek nem eshetnek az ÁFA-számlaként definiált főkönyvi tartományokba (nem lehetnek 466 vagy 467 kezdetű számok):

• levonható ÁFA elszámolási számla (pl.: 3699)
• fizetendő ÁFA elszámolási számla (pl.: 4799)

Amennyiben fenti két paraméter-beállítás üres, úgy a speciális könyvelési funkciók nem működnek, vagyis az ÁFA könyvelését a felhasználó manuálisan tudja elvégezni.

Pénzforgalmi elszámolású számlák könyvelésekor a szokott módon kell kitölteni az ÁFA számla mezőt (a megfelelő 466-os vagy 467-es számlával) és az adóablakot, de a tételrögzítő ablakon be kell kattintani „Pénzforgalmi elszámolás" jelölőnégyzetét. Így az ÁFA könyvelési tételében a program a megadott ÁFA számlát a beállított főkönyvi számra (pl.: 3699 vagy 4799) cseréli.

Az eredetileg megadott ÁFA számlát (466... vagy 467...), illetve az adóablak adatait a későbbi kiegyenlítés alkalmával automatikusan könyvelendő ÁFA-átvezetési tétel érdekében a program letárolja.

Közösségi termék / szolgáltatás beszerzése¶

A megfelelő gomb kiválasztása esetén a Szerviz→Beállítások→Könyvelési és számla paraméterek→ÁFA 1 fülén beállított közösségen bellüli termék beszerzésre, szolgáltatásra vonatkozó számlák kerülnek az ÁFA számla mezőbe. Ennek eredményeként külön tételben megtörténik a közösségi forgalmi adó könyvelése.

Előleg / Előleg beszámítás¶

Bekattintása akkor indokolt ha a szállítói számla előleget tartalmaz vagy végszámlát könyvelünk. Főkönyv→Könyvelés→Szállító napló→Adott előlegek könyvelése.

Mögöttes bizonylatszám¶

Pénztár és Szállító napló megjelenő mező.

A mező kitöltése Pénztár naplón akkor szükséges, ha rögzítéskor a Bizonylatszám mezőbe a kiadási vagy bevételi pénztárbizonylat számát írjuk, mivel ekkor a Mögöttes biz. szám mezőben adható meg a pénzmozgás alapbizonylatának száma (pl.: postai számla sorszáma).

Amennyiben a pénzmozgásokhoz nem tartoznak kiadási és bevételi bizonylatok, úgy a Bizonylatszám és a Mögöttes biz. szám mezőbe egyaránt a könyvelt számla saját sorszáma kerül, vagy a Mögöttes biz. szám mező üres maradhat.

A mező kitöltése Szállító naplón mindig kitöltendő a Belföldi összesítő jelentés helyes összeállításához. Ha rögzítéskor a bejövő számlákat folyamatosan növekvő, belső sorszámozással látják el, a Bizonylatszám mezőbe ezt a saját, belső sorszámot kell beírni, míg a Mögöttes biz. szám mezőbe a bejövő számla kibocsátója által adott, szigorú számadású sorszám kerül.

Amennyiben a bejövő számlák könyveléskor nem kapnak új, belső sorszámozást, úgy a Bizonylatszám és a Mögöttes biz. szám mezőbe egyaránt a számlakibocsátó által adott számlasorszám kerül.

Korrigált bizonylatszám¶

Az adat az ÁFA-bevallás belföldi összesítő jelentés részének kitöltéséhez szükséges.

A mező akkor jelenik meg, ha a könyvelési tételben vevői vagy szállítói főkönyvi szám vagy ÁFA számla szerepel. Bank naplón nincs ilyen mező.

Korrekciós számlák (pl.: érvénytelenítő vagy módosító számlák) könyvelésekor itt kell megadni az eredeti (korrigált) számla sorszámát.

Amennyiben egy eredeti számlához több módosítás tartozik, akkor mindig a legelső számla sorszámát kell megadni.

Amennyiben a tételben vevői vagy szállítói főkönyvi szám szerepel, F12 gombbal megjelenik a főkönyvi számra tárgyévben könyvelt bizonylatok listája, melyről kiválasztható a módosított számla.

Amennyiben az előzményszámla nem választható ki (pl.: a listán nem szerepel vagy pénztári könyvelés történik), úgy a korrigált bizonylat számát a felhasználó írja be.

Kisadózás jelölése (2022. szept.1-től csak magánszemélyekre lehet számlázni)¶

Olyan számla könyvelése során kell bekattintani, melyet „Kisadózó" megjegyzéssel állított ki a számlakibocsátó.