KATA összesítő lista

Figyelem!

2022. augusztus 31-ig

A Kisadózó partnerek felé teljesített kifizetéseket listázza havi bontásban. Csak a kiegyenlített számlák kerülnek bele a táblázatba, Áfa-s számla esetén a nettó összeggel számol és a részkiegyenlítéseket is figyelembe veszi.

A Kisadózóként jelölt tételekben üres adószám mezővel, vagy olyan adószámmal, melyhez a Törzsadatok -> Partnerek-ben nem tartozik Szállító vagy Mindkettő típusú partner, a KATA lista nem foglalkozik, ezért fontos, hogy a KATA alany mindig legyen helyesen rögzítve a partnertörzsben is! (NAV adószám lekéréssel gyorsan rögzíthető).

3 lista nézet:

  • Minden KATA partner

  • XXK102 adatszolgáltatást érintő partnerek szűrés (XX=könyvelési év): XML formátumban kiexportálható az adott évi K102 nyomtatvány, mely a _Szerviz -> Beállítások -> Általáno_s menüpontban beállított ÁNYK útvonal esetén, egyből be is hívható az ÁNYK programban, feltéve, hogy ott a megfelelő K102 nyomtatvány telepítve van. Az exportálás az aktuális rendezettség – pl. adószám vagy név - szerint történik, mely az oszlop fejlécre kattintva változtatható

  • XX08A-01-04 adatszolgáltatással érintett partnerek szűrés (XX=könyvelési év): XML formátumban kiexportálható az XX08A nyomtatvány 01-04 lapja (csak 2022-től aktív), mely a Szerviz -> Beállítások -> Általános menüpontban beállított ÁNYK útvonal esetén, egyből be is hívható az ÁNYK programban, feltéve, hogy ott a megfelelő 08-as nyomtatvány telepítve van. Az exportálás az aktuális rendezettség – pl. adószám vagy név - szerint történik, mely az oszlop fejlécre kattintva változtatható.

Abban a hónapban jelenik meg előszőr a 40%-os adó, amikor a kiegyenlítés halmozottan eléri a 3 millió Ft-ot. Ebben a hónapban az adóalap a 3 millió Ft feletti rész.
Kapcsolt vállalkozásnak minősülő Kisadózó esetén, rögtön 40%-kal számol. A Partnertörzsben beállítható a „40% adó a teljes összegre" jelölés.

Színek jelentése:

  • Név és adószám piros: Vannak „Kisadózó" jelölésű könyvelt tételek a partnerre vagy adószámra, de a partner nincs KATA alanynak jelölve. Partner szerkesztő (F2)-vel pótolható. Lehet évközi KATA jogalanyiság megszűnés miatt is, de ezt egyedileg kell lekezelni(!), a lista a teljes éves összegeket hozza, azokat is melyek már „KATA utáni kiegyenlítések.

  • Név és adószám kék: A partner KATA alanynak van jelölve, de vannak olyan tételek a partnerre/adószámra könyvelve, melyekből hiányzik a Kisadózó jelölés. Számla karton (F4) javítással pótolható. Lehet évközi KATA jogalanyiság létrejötte miatt is, de ezt egyedileg kell lekezelni (!), a lista a teljes éves összegeket hozza, azokat is melyek még „KATA előtti" kiegyenlítések.

  • Számla db piros: Van olyan kiegyenlítés, melyhez nem található számla (azonosító alapján). Ilyenkor a kiegyenlítés teljes (bruttó) összegét veszi. A táblázat alján, az azonosító szerinti bontásban is piros színnel jelöltek ezek a kiegyenlítések.