Demo bemutató

Bemutatónk a DimSQL Integrált Számviteli rendszert mutatja be.

A programrendszer adatbázisául Interbase/Firebird SQL szervert használunk.

Ez a programrendszer használhatóságát több dimenzióban is kiterjeszti:

• Nagy felhasználók számára a hálózatos elérés gyorsabbá, biztonságosabbá válik nagyszámú munkaállomás esetén is.
• Megvalósíthatóvá válik a távoli elérés, adatfeldolgozás.
• Az SQL szerver beágyazott (embeded) változata az egyedi gépeken, rendkívüli módon leegyszerűsíti a telepítést és a teljes értékű szerverhasználatot, így lehetővé válik egy egyszerűen telepíthető demó változat használata is.

(Rendszerünket egy felhasználó 200 tételből álló, egy gépen történő könyvelésétől, a több munkahelyes, több mint 100.000 tételállományú vállalkozás könyvelésére is használják.)

A demó változat a Főkönyv, folyószámla- és ÁFA- nyilvántartási modult mutatja be, egy előre rögzített számlatükörrel, előre felvitt adatokkal, beállításokkal, lekérdező táblákkal.

Célunk a demó változattal gyors áttekintést adni a programrendszer megjelenítéséről, használhatóságáról, valamint a legfontosabb output táblákról.

Telepítés¶

A program telepítésével kapcsolatos leírást az Ingyenes főkönyv fejezet tartalmazza.

Demó program futtatása, bemutató állományon¶

A DimSQL25 ikonra kattintva elindítjuk a demó programot.

A demó változatnál minden beléptetési "akadályt" kikapcsoltunk, élesben jelszavas beléptetés működik.

Az ikonra kattintás után megjelenő párbeszédablakban tehát a Belépés (F10) gombra kattintunk.

A program a cégadatbázis-választó ablakon áll. Itt a Demó választása esetén egy nyitó adatokkal feltöltött állományban próbálhatjuk ki a program működését, jelen bemutatóban leírt feladatok szerint. Az Üres állományban elkezdhetjük egy saját cég könyvelését, legfeljebb 200 könyvelési tételig. Ez az állomány igény esetén élesíthető, így a könyvelés abban folytatható.

A Demó állomány választása után a Rendben gombra kattintva lépjünk be a menü és adatkezelő felületre.

A menü és adatkezelő felületen láthatjuk a programrendszer moduljait.

Főkönyv-, folyószámla- és ÁFA- nyilvántartási modul¶

A FŐKÖNYV választása után látható a demó változat menüje:

• Törzsadatok

  Ezen menüpont lehetőségeit a demó változatban nem ismertetjük.

  A főkönyvi modulhoz rendelhető törzsadatok a nem itt, hanem a főmenü Törzsadatok menüpontban vihetők fel (számlatükör, partnerek, gyűjtőkódok).

  A próbaállományban való könyveléskor minden új törzsadat (főkönyvi számla, gyűjtőkód, partneradat, stb.) könyvelés közben is felvihető.

• Könyvelés

  A könyvelés az alábbi naplókon történhet: nyitó, bank, pénztár, vevő, szállító, vegyes napló.

• Kivonatok

  Különböző listák elkészítésére szolgál. A demó változatban a Kedvencek menüpontban gyűjtöttük össze a legfontosabb lekérdező menüpontokat, és csak azokat ismertetjük.

• Beállítások

  A főkönyvi modul könyvelési beállításait tartalmazza.

• Kedvencek

  Főkönyvi kivonat

  Számla karton

  Számla kartonok nyomtatása

  Számla és naplóforgalom összesítés

  Vevő, szállító tételek

  ÁFA listák

  A tételek általános lekérdezése

  A könnyebb megértés kedvéért számszerű példákon keresztül mutatjuk be a könyvelés menetét, valamint a lekérdezéseket.

Könyvelés¶

A könyvelés megkezdése előtt szeretnénk felhívni a figyelmet arra, hogy a következő feladatok egér használata nélkül is megoldhatóak.

A feladatok végrehajtása során a továbblépésre a kurzormozgató nyilakkal (Up, Down, Left, Right), illetve a Tab vagy az Enter gomb megnyomásával van lehetőség. Mindez a könyvelés menetét gyorsabbá és gördülékenyebbé teszi.

A modulokban használatos funkciógombok általános leírása¶

Könyvelés Vevő naplón¶

Egy kimenő számlát rögzítünk.

Lépjünk be a Főkönyv→Könyvelés→Vevő napló menüpontba.

• Számlaszám

  A DimSQL rendszerben minden vevő és szállító részére saját főkönyvi számot kell létrehozni. A bemutató állományunkban a belföldi vevőket a 311 összesítő számla alszámláin tartjuk nyilván.

  Tartozik számlánál a 311 begépelése, majd az F12 gomb lenyomása után láthatjuk a felvitt vevők főkönyvi számait.

  Láájunk a 311003-as vevő sorára (Gránit 200 Kft.), majd Enter

• Időszak

  A bemutató állományban és a gyakorlatban a havi időszak szerinti bontás jellemző.

  (1 időszak: január, 2 időszak: február, stb.)

  A listák egy adott időszakra vagy időszak-intervallumra bármikor lekérdezhetőek.

  Jelen esetben adjunk meg 2-es időszakot, azaz februárt.

• Bizonylat dátum

  Az adott tétel alapbizonylatának dátuma.

  A beírandó dátum formátuma: éé.hh.nn. (legyen pl. 2024. február 1. azaz: 24.02.01.)

  Segédbillentyűk

  Gomb	Leírás
  F11	mai dátum
  F12	naptár (Az adott napra lépve ENTER megnyomásával kiválasztható a kívánt dátum.)

• Bizonylatszám

  Az adott tétel alapbizonylatának száma: V1

Elkészült a bizonylatfej, ezután történik a tétel felvitele.

• Új (F5) ENTER

  (új tétel rögzítése a V1 bizonylaton)

  Az F5 gomb mellett található GE kód (F6) gomb megnyomása után gazdasági eseménykódok használatával könyvelhetünk. Ennek lehetőségeit a Gazdasági eseménykódos könyvelés című fejezetben ismertetjük részletesen.

• Könyvelési oldal

  A bizonylatfej kitöltése során megadott főkönyvi számla (jelen esetben: 311003 Gránit 2000 Kft.) könyvelési oldalára vonatkozik.

  A rendszer alapértelmezés szerint a vevő számlát – annak jellege miatt – a tartozik oldalra tette.

  A könyvelési oldal T betű (itt: nagy T = kis t), vagy K betű beütésével módosítható. (Próbáljuk ki, majd hagyjuk a követel oldalon.)

• Követel számla

  911 alaptevékenység árbevétele, majd Enter.

  Rögzítve van a 311003 és 911-es számla.

• ÁFA számla

  Adjuk meg a 4671-es Fizetendő áfa számlát.

• Azonosító

  Vigyük be a kimenő számla számát, mint azonosítót: K001/2024.

  A kiegyenlítés rögzítésekor erre az azonosítóra kell majd hivatkoznunk.

• Telj. dátum és Fiz. határidő

  Beírhatjuk manuálisan, vagy használhatjuk a segédbillentyűket (F11 - mai dátum, F12 - naptár).

  Jelen esetben teljesítés napjaként adjuk meg a 24.02.01. dátumot, a fizetési határidő pedig legyen 24.02.28.

• Szöveg

  Az "ár" betűk lenyomása után a program automatikusan felajánlja az "Árbevétel" szót.

  (A gyakran előforduló szövegek előre definiálhatóak.)

• Adó

  Az árbevételhez kapcsolódó ÁFA tételének könyvelése következik.

  Lépjünk be Enter megnyomásával. Lehetőségünk van nettó vagy bruttó adatfelvitelek közül választani az N és B billentyűk segítségével. A váltást próbáljuk ki, majd a "Nettó" lehetőség visszaállítása után töltsük ki az adótáblát az alábbi adatok szerint:

  Kulcs	Adóalap	Adó
  18%	10.000	1.800
  27%	200.000	54.000

  (Alapértelmezetten mindegyik ÁFA %-hoz tartozó mező aktív, kikattintással gyorsabbá tehetjük a rögzítést, nem kell minden mezőben az Enter-t megnyomni.)

  Zárjuk be az adóablakot a Rendben gombbal. Ezután a program visszatér a tételkitöltő ablakba, ahol megjelenik a számla végösszege (265.800 Ft).

• Rendben A tételbevitel végéhez érkeztünk, fogadjuk el az Enter megnyomásával.

Megtörtént egy vevői bizonylat tételeinek bevitele. A program kilistázza a felvitt adatokat, így a könyvelés előtt még ellenőrizhetjük azokat.

A program új tétel bevitelére vár, így további tételeket vihetünk fel a megkezdett bizonylathoz.

Jelen esetben folytassuk a próbát a már felvitt adatok lekönyvelésével.

Lépjünk a Rögzít (F10) gombra, és könyveltessük le a bizonylatot.

A program rákérdez: "Lekönyveli a rögzített tételeket?". Igen: Enter.

Ezután vigyünk fel még egy kimenő számlát az alábbi adatok szerint:

Új (F5)

Rendben : A tételbevitel végéhez érkeztünk, fogadjuk el az ENTER megnyomásával.

Megtörtént a vevő tétel rögzítése. A program ismét kilistázza a felvitt adatokat.

A program új tétel bevitelre vár. Jelen esetben folytassuk a próbát a felvitt adatok lekönyvelésével.

Lépjünk a Rögzít (F10) gombra, és könyveltessük le a bizonylatot.

A program rákérdez: "Lekönyveli a rögzített tételeket?". Igen: Enter .

ESC gomb megnyomásával lépjünk ki a Vevő naplóról.

Észrevétel: könyvelés közben nem nyúltunk az egérhez!!!

Könyvelés Szállító naplón¶

Lépjünk be a Főkönyv / Könyvelés / Szállító napló menüpontba.

• Számlaszám

  454h kiválasztjuk a HVG ZRt. szállítót.

  A 454 a Belföldi szállítókat jelöli, a 454h beírásával a H betűvel kezdődő belföldi szállítók listája jelenik meg, és közülük kell kiválasztani az adott szállítót.

• Időszak, Bizonylat dátuma

  az előbbiek szerint.

• Bizonylatszám

  legyen Sz1.

• Új (F5)

  Enter, új tétel felvitele

• Tartozik számla

  51 és F12 billentyű leütése után kiválaszthatjuk a szükséges számlaszámot, ami legyen 5111.

• ÁFA számla

  4661

  Az ÁFA számla után látható az ÁFA oldal (Tart.).

  Alapértelmezésben a visszaigénylendő ÁFA mindig Tartozik oldalra kerül.

  Ha sztornó könyvelésekor Követel oldalra akarunk könyvelni, akkor egérrel tudunk a mezőbe kattintani és könyvelési oldalt váltani.

• Azonosító

  KA/00129 (A szállítói számla eredeti száma.)

• Telj. dátum

  Használja a segédbillentyűket a vevői számla könyvelésénél leírtak szerint! (Jól tudjuk, gyakorlott könyvelők a dátumot gyorsabban viszik be segédbillentyűk használata nélkül.)

• Fiz. határidő

  Adjunk meg egy dátumot.

• Költségkód

  A széleskörű gyűjtési lehetőségek közül csak a költségek gyűjtését kapcsoltuk be.

  F12, majd F5 lenyomása után hozzuk létre az 1-es Számítástechnika költséggyűjtő kódot, amely a számítástechnikai csoport költségeit gyűjti.

  Ha nem használunk idegen nyelvű lekérdezést, akkor nincs szükség a második név kitöltésére.

  A bevitt adatot a Rendben (F10) lenyomásával rögzítsük.

  Visszalépés a tétel rögzítéséhez: Esc.

• Szöveg

  Az S betű megnyomására az előre definiált szövegek közül feljön a Szakkönyv.

  Próbálja ki: F12 láthatja az eddig felvitt szövegeket. F5 lenyomásával újabb szövegeket vihet fel.

• Adó

  Az adóablakban a nettó beviteli módot állítsuk át bruttóra (B betű, vagy Space billentyű és választás nyíllal.)

  5 %-os adóalapnál vigyünk be 9.800 Ft-ot, ami a könyv bruttó ára.

  A program által számított ÁFA tartalom 466 Ft.

  Tegyük fel, hogy a számlán az ÁFA tartalom 465 Ft. Ez esetben az ÁFA részbe egérrel kattintva belépünk és átírhatjuk az ÁFA összeget. Ekkor egy piros felkiáltójel jelzi, hogy az ÁFA összeg eltér a szabályosan számított összegtől, de ez csak egy figyelmeztetés.

  Adóablak bezárása: Rendben

• Rendben

  A tétel bevitel végéhez érkeztünk, fogadjuk el az Enter megnyomásával.

Megtörtént a szállítói számla rögzítése. A program kilistázza a felvitt adatokat, így ellenőrizhetjük azokat.

A program új tétel bevitelre vár, így további tételeket vihetünk fel a megkezdett bizonylathoz.

Folytassuk a próbát a felvitt adatok könyvelésével.

Lépjünk a Rögzít (F10) gombra, és könyveltessük le a bizonylatot.

A program rákérdez: "Lekönyveli a rögzített tételeket?". Igen: ENTER.

Ezután vagy újabb bizonylatot viszünk fel, vagy ESC gomb segítségével kiléphetünk a Szállító naplóról.

Könyvelés Bank naplón¶

• Számlaszám

  3842, MKB Bank

  Megadása után a bank egyenlegét látjuk kiírva (104.578,- Ft).

  (A könyvelt tételekkel párhuzamosan folyamatosan látható a bank aktuális egyenlege, a könyvelt bizonylat jóváírásainak és terheléseinek összesített értéke, illetve ezek összevont egyenlege.)

• Időszak, Bizonylat dátuma

  a korábbiak szerint.

• Bizonylatszám

  a bankkivonat száma, legyen pl. 86

  Bevitele után elkészült a bizonylatfej, ezután történik a tételek felvitele:

• Új (F5) Új tétel felvitele

• Oldal-választás

  T, mint Tartozik

• Követel számla

  311g = 311003 Gránit Kft.

• ÁFA számla

  Bank könyvelésénél egyre ritkábban, de előfordul ÁFÁ-s tétel könyvelése, mint például banki nyomtatványok költsége. Ebben az esetben az ÁFA számlába egérrel kell bekattintani, majd ÁFÁ-s tételt könyvelni. Ellenkező esetben a program átlépi az ÁFA számla mezőt.

• Azonosító

Az F12 lenyomása után láthatjuk, hogy vevőnk nyitott tételei a következők:

Enter megnyomásával válasszuk ki az első nyitott tételt.

A program kiírja a számla értékét: 265.800 Ft

A hátralék összege: 265.800 Ft

• Szöveg: v: V(evő utalása)

• Összeg: 265.800 Ft

• Rendben: A tétel bevitel végéhez érkeztünk, fogadjuk el az ENTER megnyomásával.

• Folytassuk a következő tétel felvitelével

A Gránit Kft. K002/2024 sz. számlájából 250.000 Ft-ot egyenlített ki.

• Új (F5): Új tétel felvitele

• Oldal-választás: T, mint Tartozik

• Követel számla: 311003

• Azonosító F12 leütése után már csak egy nyitott tétel látható (K002/2018), melyet válasszunk ki az ENTER megnyomásával.

• Szöveg: V(evő utalása)

• Összeg: A felajánlott 317.500 Ft-ot a szerkesztés (F4) gomb lenyomása után átírjuk a ténylegesen utalt összegre: 250.000 Ft.

• Rendben: a tétel bevitel vége, Enter.

Következő tétel felvitele: HVG ZRt. szállítónknak átutaljuk a KA/00129 számla összegét.

Új (F5): Új tétel felvitele

Oldal-választás: K, mint** Követel

Tartozik számla: 454h = 454003 HVG Rt.

Azonosító: F12, KA/00129, 9.800 Ft, Enter

Szöveg: Szá(mlakiegyenlítés)

Összeg: 9.800

Rendben: A tétel bevitel végéhez érkeztünk, fogadjuk el az Enter megnyomásával.

A Rendben lenyomása után láthatjuk a 86. sz. bankkivonat tételeit.

A bank egyenlege az induló 104.578,- Ft-ról 610.578,- Ft-ra változott.

A 86-os bankbizonylat

Ha valamelyik tétel hibás az a Szerkesztés (F4) gombbal javítható.

A Rögzít (F10) gomb lenyomása után a 86. bankbizonylat könyvelésre kerül.

Ezután folytathatjuk a felvitelt, vagy az ESC gomb megnyomásával kiléphetünk a Bank naplóról.

Lekérdezések¶

A főbb lekérdezések megismeréséhez használjuk a Kedvencek menüben összegyűjtött lekérdezéseket.

A Kedvencek tartalmát a program felhasználója szabadon definiálhatja, a rendelkezésre álló menüpontokból.

A lekérdező ablakokon összetett, több szempontból szűrhető listák kérhetők le.

Főkönyvi kivonat¶

• Időszak megadása

  A felhasználók többsége havi időszakbontást alkalmaz.

  A használt időszakok:

  • 0: nyitás
  • 1-12: január - december

  • 13-15: A zárás lépései, például:

    • 13. 5-8-as átvezetések, adózás előtti eredmény
    • 14. Társasági adó, adózott eredmény
    • 15. Teljes zárás, "nullás kivonat"

Rendszerünkben bármikor, bármely időszakra érvényes kivonat kérdezhető le.

• Számlák

  Alapesetben üresen hagyhatók.

  Az F12 gombbal megjelenik a számlatükör, így segítve egy konkrét számlaszám keresését.

  Kitöltésükkel:

  FK.szám	Leírás
  311 - 3119999	belföldi vevők folyószámláit
  5 - 59999	5. számlaosztály számlait
  1 - 49999	a mérlegszámlákat

  kérhetjük le.

• Beállítások

  • Számlák és összesítők

    A főkönyvi számlák egyenlegei az Összesítők (F7) beállításai szerint bontva, vagy összesítve láthatók.

    Rendszerünkben a folyószámlákon kívül bármely számla lehet analitikus számla.

    Például a 161. Beruházások számlát összesítő számlaként definiáljuk.

    Alábontások:

    161001 Tüzér u. beruházás

    161002 Csata u. beruházás

    161003 Üteg u. beruházás

    Az Összesítők (F7) gomb segítségével, az összesítő-számlák beállításával lehet "szabályozni" a kiírásokat.

    Próbálja ki:

    Ha az Összesítők-ben a 311. Belföldi vevőket a Szerkesztés-ben analitikus számlára állítjuk (a Részletezés lehetőség előtt nincs pipa), akkor a főkönyvi kivonat nyomtatásakor a Belföldi vevők egy soron jelennek meg.

    Ha a 311. Belföldi vevőket szintetikus számlaként jelöljük meg (a Részletezés lehetőség előtt van pipa), akkor a vevő számlák egyenként kiírásra kerülnek.

    A programhasználat során a beállítások bármikor megváltoztathatók.

• Csak összesítők

  A főkönyvi kivonat csak az összesítő számlákat listázza. Jó beállítással a mérlegsorokat definiálhatjuk.

• Összesítők nélkül

  Összesítők nélküli listát ad.

• Nulla forgalom kiírása

  Azokat a számlákat is kiírja, amelyeken nincs forgalom.

• Nulla egyenlegek kiírása

  Azokat a számlakat is kiírja, amelyek egyenlege nulla.

Egy folyószámla kivonatban például nincs mindig szükségünk a nulla egyenlegű partnerek adataira.

• Minden összesítőt részletez

  Függetlenül az Összesítők beállításaitól, az összesítő számlákat részletezve írja ki.

• Kivonat második megnevezéssel

  Minden könyvelési számlához, összesítőhöz második megnevezés (idegen nyelvű) vihető fel. Bejelölésével idegen nyelvű kivonat készíthető.

• Összeadva

  Ezen beállítás akkor hasznos, ha adott számlák például 463-4645 számlák összesített egyenlegére van szükségünk, ezt csak a Nyomtatás (F9) gombra kattintva nézhetjük meg.

  • Lapdobás számlaosztályonként

    Nyomtatáskor a számlaosztályokat külön-külön oldalon jeleníti meg.

  A beállítások után a főkönyvi kivonat lekérdezhető képernyőre vagy nyomtatóra, és fájlba exportálható.

• Képernyőre

  A beállításnak megfelelő számlák között tallózhatunk.

  A képernyő bal oldalán található "… "-ra kétszer kattintva az adott számlakartonon kereshetünk.

  A számlakartonon belül az ellenszámlára kattintva az ellenszámla-karton jelenik meg.

  Például: Ha kilistázzuk a 9-es számlaosztály számláit (9-9999), azok között a 911-es számla előtti "…"-ra kattintva az alaptevékenység árbevételének tételeit láthatjuk. Ezen belül az első ellenszámlára kattintva (311003) láthatjuk, hogy első bevétel a Gránit 2000 Kft.-től származott.

• Nyomtatás

  A beállításoknak megfelelő nyomtatási kép jelenik meg, ahol a nyomtatási paramétereket beállíthatjuk (oldalszám, nyomtató, stb.).

• Export

  A kért főkönyvi kivonat Excel, HTML vagy CSV formátumú állományba kérhető le a felhasználó választása szerint.

Számlakarton¶

A számlakarton lekérdezés is összetett, több szűrési szempont szerint beállítható listázást jelent.

• Számlaszám

  A Főkönyvi kivonatnál bemutatott módon (F12 gombbal) kiválaszthatjuk a keresett számlaszámot.

  A számlakarton lekérdezés képernyőn való tallózásra készült, de nyomtatni is lehet.

• Időszak

  Kezelése, értelmezése azonos a főkönyvi kivonatnál leírtakkal.

• Bizonylat dátuma

  Alapesetben üresen hagyható.

  Ha egy adott banki nap, vagy hét tételeit akarjuk lekérdezni, akkor beállíthatjuk a bizonylat dátumát.

• Oldal

  Alapértelmezés szerint mindkettő.

  Keresésnél például vevő számlánál hasznos lehet a csak Tartozik oldali tételek kiírása, vagy költség számlánál a Követel oldali tételek kiírása.

• Tételsorrend

  • Normál a tételek könyvelésének fizikai, rögzítés ideje szerinti sorrendje.

  A többi sorrend más-más kereséseknél lehet hasznos.

• Tételszűrés

  Alapesetben: Minden

  Hibakeresésnél hasznos lehet a sztornók nélküli, vagy csak a sztornózott tételek kiírása.

• Sztornó

  Kiírás csak a sztornózott tételekről.

• Sztornók nélkül

  Kiírás a sztornózott tételek nélkül.

• Nyitó tételek összehúzása

  Alapértelmezés: összehúzás.

  A legtöbb esetben egy vevői számla nyitó egyenlege nem egy tétel. Ha itt kíváncsiak vagyunk a "nyitó nyitott" tételekre, akkor az összehúzás kikapcsolásával a nyitó egyenleget képző nyitó tételeket részletesen láthatjuk.

• Gyűjtősorral

  Nyomtatáskor a felvitt gyűjtőkódok értékei is láthatók.

• Devizasorral

  Nyomtatáskor a devizás értékek is láthatók.

• Időszakkal

  Nyomtatáskor időszaki bontásban jelennek meg a tételek.

• Összesítéssel

  Nyomtatáskor időszaki összesítőkkel jelennek meg a tételek.

• Szöveg nyomtatása külön soron

  A kinyomtatott kartonon külön soron jelenik meg a gazdasági esemény szövege.

Számlakartonok nyomtatása¶

Több számlakarton egymás utáni kinyomtatására szolgál, illetve lehetőséget nyújt a kartonok tartalmának exportálására.

A beállítások azonosak a Számlakartonnál leírtakkal kiegészítve a Munkaszám 1-re történő szűrési lehetőséggel.

Számla és naplóforgalom összesítés¶

A lekérdezés a számlaosztályonkénti számlaforgalmakat, az 1-4. és az 5-9. számlaosztályok összevont egyenlegét (az aktuális eredményt), a naplóforgalmakat, és a lekönyvelt tételszámot mutatja.

A lekérdezés egyetlen beállítható paramétere az időszak.

Vevő, szállító listák¶

A vevő, szállító lekérdezés is összetett, több szempontból szűrhető listázásokat tartalmaz.

• Típus

  Vevői vagy Szállítói listák

• Tételtípus szerint

  • Csak nyitott tételek

    Alapértelmezett beállítás.

    A választott vevő(k), vagy szállító(k) nyitott, pénzügyileg rendezetlen tételeit mutatja.

  • Minden tétel

    Az adott számlához tartozó összes tétel, nyitott és kiegyenlített tételek együttesen.

  • Árfolyam különbözetek

    Ha a felhasználó nem él az automatikus árfolyamkülönbség elszámolásával, itt a devizában kiegyenlített, de forintban még nyitott tételeket látja.

  • Forintra nyitott tételek

    Az összes forintra nyitott tételt listázza, attól függetlenül, hogy devizában nyitottak-e.

• Számlaszám

  Számlaszám-szűrést állíthatunk be.

  Amennyiben csak egy vevőt vagy szállítót keresünk, úgy mindkét mezőbe ugyanazt a főkönyvi számot írjuk.

• Időszak

  Időszaki szűrés beállítására szolgál.

• Fizetési határidő

  A fizetési határidő szűrésére szolgál.

• Teljesítés dátuma

  A számlák teljesítési dátumának szűrésére szolgál.

• Fizetés dátuma

  A kiegyenlítések, fizetések dátumának szűrésére szolgál.

• Viszonyítási dátum

  A lekérdezések széles választékát adja.

  Ha előre állítjuk, akkor például két héttel későbbi időpontban mutatja meg a lejárt követeléseket. Nagyon hasznos eszköz a pénzügyi tervezésben.

• Számla időszaka

  A követelések és kötelezettségek előírásának könyvelési időszaka szerinti szűrés. Például: első félévi számláknál 0-6.

• Kiegyenlítés időszaka

  A kiegyenlítések könyvelési időszaka szerinti szűrés. Például: első félévi kiegyenlítéseknél 0-6.

• Késedelmes napok

  Számszerű példa:

  Tételezzük fel, hogy egy lezárt év adataiból kérdezünk le. A kérdés: mennyi volt a nyitott vevő-állomány 2023. december 31-én.

  Viszonyítási dátum: 2023. 12. 31.

  Késedelmes napok: -9999 - 9999

  Ez a lekérdezés az év végi valamennyi nyitott tételt mutatja.

  Ha azonban a

  Viszonyítási dátum: 2023. 12. 31.

  Késedelmes napok: 0 - 9999,

  azokat a vevőket (szállítókat) mutatja meg, akik a december 31-e előtti esedékességű követelések, vagyis az évvégén fennálló** lejárt követeléseket.

  A lekérdezés elindítása után még választhatunk, hogy

  • Összesítő (főkönyvi számlák szerint összesített),

  • Bizonylatos (kimenő és bejövő számlák szerinti), vagy

  • Devizás (deviza összegeket is tartalmazó) listát kérünk-e.

ÁFA listák¶

Az ÁFA bevallásokat alátámasztó, azok részletezését adó listákat tartalmazza.

A lekérdezés alapja aZ ÁFA időszak, mely alapértelmezetten a számlákon szereplő teljesítési dátum hónapja, de pl. elkésett szállító számla esetén attól eltérő is lehet.

• Teljesítés dátuma

  Az ÁFA bevallás időszaka, mint teljesítési dátumokat szűrő feltétel.

• ÁFA típus

  Választhatunk befizetendő vagy visszaigényelhető ÁFA között, valamint a két típusú ÁFÁ-t együtt.

• Időszakon belüli sorrend

  A tételes ÁFA-listák tételsorrendjét szabályozza.

  Az alapértelmezés szerint sorrend: Napló - Ellenszámla

• Számlaszámok szerint

  Lekérdezhetjük a listát csak egy adott ÁFA számlára (pl. 4662 Beruházások ÁFÁ-ja), vagy több ÁFA számlára egyszerre (pl. 4661-4669).

A lekérdezés részletezése lehet:

• Összesítő

  A bevalláshoz főkönyvi számla szintű, ÁFA- kulcsonkénti és ÁFA jelleg szerinti összesítést végez.

• Tételes

  Az ÁFA számlák adókulcsonkénti tételsoros alap és ÁFA részletezése.

Az ablak bal oldalán látható a programban alkalmazható ÁFA kulcsok teljes listája. Összesítő lekérdezés esetén az ablak inaktív. Részletes lista lekérdezése esetén beállítható, hogy mely kulcsok szerepeljenek a listán.

A tételek általános lekérdezése¶

A tételek általános lekérdezése a lekönyvelt tételekből válogatva bármilyen aktuális lekérdezést lehetővé tesz.

• A lekérdezés menete

  A baloldali listáról válasszuk ki a szempontot, ami alapján keresni szeretnénk.

• Szűrőtípus beállítása a keresés szűkítési feltételei szerint

  • Pontos érték
  • Értéktől
  • Értékig
  • Értéktől értékig

  A feltételek beállítása után a Hozzáad gombra kattintva az "Eddigi feltételek" listára kerül. Ide újabb feltételeket vihetünk fel, vagy a megadottakat törölhetjük.

  A Rendben (F10) gomb megnyomására elindul a keresés, melynek eredményéről egy nyomtatható és exportálható listát kapunk.

• Példa

  Könyvvizsgálónk a bankszámlánkra való befizetések közül a 100.000 Ft-nál nagyobb összegeket kéri az első félévben.

• Lekérdezés

  Tartozik számla Pontos érték 3842 Hozzáad

  Összeg Értéktől 100.000 Hozzáad

  Időszak Értéktől, értékig 1 – 6 Hozzáad,

  majd Rendben gombbal indíthatjuk a lekérdezést.

  Excel fájlba exportálva szép formátumban adhatjuk át a kívánt gyűjtés eredményét.

• Feltétel nem teljesül

  Néhány feltételt könnyebb úgy megfogalmazni, hogy az ne teljesüljön. Ha a fenti példában a Tartozik számla = 3842 és a "Feltétel nem teljesül" opciót bekattintjuk, akkor az összes 100.000 Ft-nál nagyobb tételt gyűjti ki a gép ahol a Tartozik számla nem 3842-es.

Devizakönyvelés¶

Devizakönyvelés főbb jellemzői¶

• Valutapénztár esetén mérlegelt (csúsztatott) átlagáras nyilvántartás.
• Devizabank esetén mérlegelt (csúsztatott) átlagáras nyilvántartás.
• Devizás vevők, szállítók kiegyenlítésekor automatikus árfolyam különbözet számítás.
• Devizás vevők, szállítók eltérő devizában történő kiegyenlítésének automatikus rendezése (ütköző számlán való átvezetéssel). Ebben az esetben is automatikus az árfolyamkülönbség elszámolása.
• Deviza-árfolyamok tárolása adattörzsben, ahonnan a program később kiolvassa az árfolyamokat.
• Év végi automatikus átértékelés.

A továbbiakban bemutatjuk a devizakönyvelést, néhány jellemző tételen keresztül.

Külföldi vevőszámla rögzítése¶

Első példánk legyen a Dimitros GmbH részére kiállított számla lekönyvelése.

A Főkönyv menü Könyvelés alpontjából a Vevő naplót választjuk.

A Számlaszám mezőben a 312d beírása után, ENTER-rel kiválasztjuk a Dimitros GmbH-t (312001).

Az Időszak és a Bizonylat dátuma mezők kitöltése után tovább lépjünk a Bizonylatszám mezőre, ahol adjuk meg a "V3" adatot.

Ezután az "Új" (F5) gombbal lépünk a következő ablakba.

A tételkönyvelő ablak kitöltése:

Követel számla: 911

ÁFA számla: 4671 (Az "ALJ-mentes" – adólevonási joggal járó mentes – ÁFA-alap gyűjtéséhez.)

Azonosító: 2024/7

Dátum mezők

Teljesítés dátuma: 2024.03.01

Fizetési határidő: 2024.03.31

Árfolyam dátuma: a teljesítés dátuma mező kitöltésével egyező dátumot ajánl fel a rendszer az árfolyam dátuma mezőben is, de ez felülírható.

Szöveg: É leütésével (Értékesítés bevétele)

Deviza: EUR

Árfolyam: 393,75 (Ft/EUR) vagy F11 gombbal behívható az aktuális MNB árfolyam.

Deviza összeg: 100 (EUR)

Összeg: 39.375 (Ft)

Adóablak kitöltése:

Könyvelés: Bruttó

ALJ-mentes (adólevonási joggal járó mentes) alap: 39.375 Ft

A Rendben gombbal visszakerülünk az előző ablakba, ahol megjelennek a felvitt tételek adatai:

Folytathatjuk a könyvelést új tétel bevitelével, vagy befejezhetjük a bizonylat könyvelését a Rögzít (F10) gombbal.

Devizás vevőszámla kiegyenlítése, azonos devizanemű bankba¶

A Főkönyv menü Könyvelés alpontjából a Bank naplót választjuk.

Az ablakok kitöltése:

Számlaszám: 3861, Devizabank EUR

Időszak, Bizonylat dátuma: kitöltésük értelemszerűen

Bizonylatszám: 7/2024 (bankkivonat sorszáma)

Új (F5) gomb

Követel számla: 312d (Dimitros GmbH kiválasztása Enter)

Azonosító: 2024/7, kiválasztása F12-vel.

Szöveg: v(evő utalása)

Deviza: A bank devizaneme, a program adja (EUR). Nem módosítható.

Árfolyam: 396,05 Ft/EUR

Deviza összeg: Az azonosító kiválasztásával megjelenik a számla értéke, 100 EUR.

Összeg: A forint-összeget az árfolyam és számla devizás értékből a program számolja: 39.605 Ft.

Rendben gomb

Árfolyam különbözet rendezése: A program felkínálja az automatikus árfolyam különbözet elszámolásának lehetőségét.

Esetünkben: Árfolyam-nyereség 312001 – 976: 230 Ft

Könyveltessük le a tételt (F10).

Devizás vevőszámla kiegyenlítése, eltérő devizanemű bankba¶

A Főkönyv menü Könyvelés alpontjából a Bank naplót választjuk.

Az ablakok kitöltése:

Számlaszám: 3861, Devizabank EUR

Időszak, Bizonylat dátuma: kitöltésük értelemszerűen

Bizonylatszám: 59 (bankkivonat sorszáma)

Új (F5) gomb

Követel számla: 312d (Dimitros GmbH kiválasztása ENTER-rel)

Azonosító: 2022/00007 (4.157.280 Ft, 12.000 USD a kiegyenlítendő számla és a bank devizaneme eltér egymástól)

Szöveg: v(evő utalása)

Deviza: A bank devizaneme, a program adja (EUR). Nem módosítható.

Árfolyam: 396,98 Ft/EUR (aktuális EUR devizanem árfolyama)

Deviza összeg: A jóváírt deviza összege 10.500 EUR, írjuk be ezt az összeget.

Összeg: A forint-összeget az árfolyam és az utalt deviza értékéből a program számolja: 4.168.290

Rendben gombbal rögzítjük.

Deviza-átvezetési ablak kitöltése:

Az ablak első sora tartalmazza a devizabank szerinti adatokat, második sora a kimenő számla szerinti adatokat (eltérő devizanemben).

Teljes kiegyenlítéskor a Rendben gombra léphetünk.

Részkiegyenlítés esetén a második sorban kell megadni, a bankutalásnak megfelelő kiegyenlítés mértékét (keresztárfolyam-számítás).

Könyveltessük le a tételt (F10).

Devizás szállítói számla rögzítése¶

A Főkönyv menü Könyvelés alpontjából a Szállító naplót választjuk.

Az ablakok kitöltése:

Számlaszám: 455g, kiválasztjuk a Gallup GmbH-t

Időszak, Bizonylat dátuma: kitöltésük értelemszerűen

Bizonylatszám: 03

Új (F5) gomb

Tartozik számla: megadása: 5r (Reklám kts.-et választjuk)

ÁFA számla: ENTER-rel átlépünk rajta

Azonosító: 203/11

Dátum mezők: a külföldi vevőnél leírtak szerint

Költségkód: az F12, majd az F5 gombbal létrehozunk egy költségkódot, (pl. 2 Számvitel), majd az F10 gombbal mentjük. Az Enter ismételt leütésével kiválasztjuk a létrehozott kódot.

Szöveg: H(írdetési díj)

Deviza: USD

Árfolyam: 364,04 Ft

Deviza összeg: 1.000

Összeg: A program számolja. 364.040 Ft

Könyveltessük le a tételt (F10).

Devizás szállítói számla kiegyenlítése, azonos devizanemű bankból¶

A Főkönyv menü Könyvelés alpontjából a Bank naplót választjuk.

Az ablakok kitöltése:

Számlaszám: 3862, Devizabank USD

Időszak, Bizonylat dátuma: kitöltésük értelemszerűen

Bizonylatszám: 32

Új (F5) gomb

Könyvelési oldal: váltás K betű leütésével

Tartozik számla: 455g (Gallup GmbH)

Azonosító: 203/11

Szöveg: Szá(mlakiegyenlítés)

Deviza: A bank devizaneme, program adja (USD). Nem módosítható.

Árfolyam: program által számolt mérlegelt (csúsztatott) átlag árfolyam: 346,44 (Nem módosítható.)

Összeg: 1.000 USD (346.440 Ft)

Kapcsolódó tételként a program felkínálja az árfolyam-különbözet elszámolásának lehetőségét:

T 455001 - K 976 17.600 Ft.

Könyveltessük le a tételt (F10).

Devizás szállítói számla kiegyenlítése, eltérő devizanemű bankból¶

A Főkönyv menü Könyvelés alpontjából a Bank naplót választjuk.

Az ablakok kitöltése:

Számlaszám: 3862, Devizabank USD

Időszak, Bizonylat dátuma: kitöltésük értelemszerűen

Bizonylatszám: 33, majd F5.

Új (F5) gomb

Könyvelési oldal: váltás K betű leütésével

Tartozik számla: 455g Gallup GmbH kiválasztása

Azonosító: 435/02 (1.301.452 Ft, 3.400 EUR a kiegyenlítendő számla és a bank devizaneme eltér egymástól)

Szöveg: Szá(mlakiegyenlítés)

Deviza: A bank devizaneme, a program adja (USD). Nem módosítható.

Árfolyam: a program által számolt mérlegelt átlagárfolyam: 346,44 Ft/USD

Deviza összeg: bankunk adata szerint az átutalt deviza összege 3.756 USD

Összeg: 1.301.228,64 Ft (A program által számolt szorzat.)

Deviza-átvezetési ablak kitöltése:

Az ablak első sora tartalmazza a devizabank szerinti adatokat, második sora a bejövő számla szerinti adatokat (eltérő devizanemben). Teljes kiegyenlítéskor a Rendben gombra léphetünk.

Könyveltessük le a tételt (F10).

Gazdasági eseménykódos könyvelés¶

Gazdasági eseménykódok felvitele¶

A program lehetőséget nyújt a gyakran előforduló gazdasági események kódok szerinti rögzítésére, hogy azokat később a könyvelés során "behívhassuk" munkánk gyorsítása érdekében.

A kódok felvitelére a Főkönyv→Törzsadatok→GE kódok menüpontban van lehetőség.

A funkció megismeréséhez rögzítsünk egy olyan eseménykódot, ami a vevőink banki utalásainak vagy készpénzes kiegyenlítéseinek könyvelésére szolgál.

Még a rögzítés előtt szeretnénk felhívni a figyelmet arra, hogy bevitelkor minden mező tekintetében működik az "Átírható" funkció, aminek segítségével beállíthatjuk, hogy a későbbi könyvelés során az adat módosítható legyen-e vagy sem. Alapesetben a felvitt adatok nem írhatóak át.

• Új (F5)

  Az ablakon felszabadulnak a mezők, ahol bevihetjük az értékeket.

• Kód

  A rögzíteni kívánt gazdasági esemény kódját kell megadnunk (pl. KP, bankból történő készpénz-felvétel esetén).

  Adjuk meg kódként a V betűt.

• Melyik naplón

  Itt kell megjelölnünk, hogy a kódot melyik naplóra történő könyvelés során szeretnénk használni. A "Mind" választásával lehetőség van az összes naplón történő használat engedélyezésére.

  A felsorolt naplók közül választhatunk a kezdőbetű beütésével, vagy egérrel a legördülő listáról.

  A példabeli kód rögzítésére válasszuk ki a banknaplót a B betű gombjával.

• Név

  A kódhoz megnevezést kell rendelnünk, ami a gazdasági eseményre utal, és később megkönnyíti a kódok közötti keresést.

  Példánkat folytatva adjuk meg a "Vevő kiegyenlítése" megnevezést.

• Tartozik és Követel számla

  A tartozik és követel számla felvitele során lehetőség van a * és az R karakterek használatára.

  *: Összesítő számlaszám után használva az összesítő minden alszámláját definiálhatjuk vele. Például, ha az értékesítés árbevételének könyvelésére kódot hozunk létre és abban 311* a rögzített tartozik számla, akkor a könyvelés során bármelyik 311-es kezdetű vevőnket kiválaszthatjuk tartozik számlaként.

• R (Rögzített)

  Több bankszámlát és pénztárszámlát használó cég esetében, bankot és pénztárt érintő eseménykód rögzítésekor ajánlott a használata, mégpedig a bank- és pénztárszámlák helyett.

  Amikor bank- vagy pénztárnaplóra könyvelünk, a program kéri az érintett bank vagy pénztár számlaszámának megadását. Ha ezután eseménykód segítségével szeretnénk a tételt rögzíteni, akkor az R karakterrel megjelölt számla helyére a könyvelés kezdetekor megadott bank- vagy pénztárszámlát értelmezi a program.

  A speciális karaktereket használva adjuk meg a következőket:

  Tartozik számla: R

  Követel számla: 311*

  Az "Átírható"opciók jelöléseit hagyjuk üresen.

• ÁFA könyvelés

  Példabeli tételünk nem érint ÁFA-számlát, ezért itt lépjünk tovább.

  Próbaképpen tegyünk az "ÁFA könyvelés" ablakhoz jelölést, majd a megjelenő mezőbe írjuk be egy tetszőleges ÁFA-számla számát. Ezután a jelölést szüntessük meg és lépjünk tovább a "Szöveg" mezőre.

  • ÁFA oldal

    Ez a mező csak ÁFA könyvelés választása esetén jelenik meg.

    Itt rögzíthetjük, hogy a kód használata során a megadott ÁFA-számla melyik oldalára könyveljen a program. Az ÁFA-számla megadása után a program az ÁFA-oldalt automatikusan megtippeli. 466-os számla esetén "Tartozik", 467-es számla esetén "Követel" oldalt ajánl fel a rendszer, ami a T és K betűk, illetve az egér használatával módosítható.

• Szöveg

  Itt azt a szöveget rögzíthetjük, amit később a könyvelés során látni szeretnénk a tételnél.

  Jelen esetben legyen "Vevő átutalása".

  Ezt a szöveget jelöljük meg módosíthatóként az "Átírható" szóra vagy annak jelölőnégyzetére kattintva.

• Gyűjtések

  A gyűjtőkódok és mennyiségi gyűjtések kitöltését a Kontrolling / Törzsadatok / Gyűjtők beállítása menüpontban beállított részletezés szerint ajánlja fel a program. Ha egy-egy modulban valamilyen gyűjtést szeretnénk a könyvelés során használni, akkor a gyűjtés során és a modul oszlopában, a jelölőnégyzetre kattintva aktiválhatjuk a bevitel lehetőségét.

Példánkban most gyűjtőkód beállítása nélkül lépjünk tovább.

A kód rögzítése a Tárol (F10) gomb megnyomásával fejeződik be.

Már felvitt kód módosítása a Szerkesztés (F4), törlése pedig a Törlés (F8) gombokkal lehetséges. Törlés esetén egy további megerősítést vár a program.

Könyvelés gazdasági eseménykódok használatával¶

Most próbáljuk ki az előző pont szerint rögzített eseménykódunk használatát, vagyis könyveljük le egyik vevőnk számlájának részátutalását.

A Főkönyv menüben válasszuk ki a Bank naplót.

Az ablakok kitöltése:

• Számlaszám: 3842

  A bank egyenlegét látjuk kiírva.

  (A könyvelt tételekkel párhuzamosan folyamatosan látható a bank egyenlege, a könyvelt bizonylat jóváírásainak és terheléseinek összege, illetve ezek összevont egyenlege.)

Időszak, Bizonylat dátuma: kitöltésük értelemszerűen

• Bizonylatszám: legyen pl. 87

  Fentiek bevitele után elkészült a bizonylatfej, ezután történik a tételek felvitele:

• GE kód (F6) gomb: Gazdasági eseménykódos könyvelés

• Gazdasági eseménykód:

  Ha a használni kívánt esemény kódjára nem emlékszünk, a mezőben állva F12 megnyomására megjelennek a banknaplón használható eseménykódok. Itt lehetőség van új kód felvitelére, a felvitt kódok módosítására vagy törlésére is.

  Válasszuk ki a V (Vevő utalása) kódot azon állva, az ENTER megnyomásával. A rendszer visszatér a tételkönyvelés ablakba, és kitöltve láthatjuk a Tartozik és Követel számlák mezőit.

• Tartozik számla:

  Mivel a kódban tartozik számlaként R-et adtunk meg, itt a könyvelés kezdetekor kiválasztott bankszámlánk száma látható (3842), ami itt már nem módosítható.

• Követel számla:

  Mivel a kódban 311*-t rögzítettünk követel számlaként, itt a program a vevőszámla pontos megadására vár.

  A mezőben állva F12 megnyomására láthatóvá válik vevőink listája. Lépjünk a 311007 Szatócs Kft. vevőre, majd Enter megnyomásával válasszuk ki.

• Azonosító:

  Az F12 lenyomása után láthatjuk vevőnk nyitott tételét.

  Enter megnyomásával válasszuk ki a 2015/00002 nyitott tételt.

  A program kiírja a számla értékét: 31.250 Ft

  A hátralék összege: 31.250 Ft

• Szöveg:

  Mivel ezt a mezőt az eseménykód rögzítésekor átírhatóként jelöltük meg, itt lehetőség van a változtatásra. Álljunk a "Vevő utalása" szöveg végére, majd gépeljük be utána a következő kiegészítést: "I. részlet".

• Összeg:

  Itt a számla teljes kiegyenlítetlen összege látható, azaz 31.250 Ft.

  Írjuk át 20.000 Ft-ra.

• Rendben (F10):

  A tételbevitel végéhez érkeztünk, fogadjuk el az Enter megnyomásával.

A Rendben lenyomása után láthatjuk a 87. sz. bankkivonat tételét.

Képzett tételek:

• T 3842 - K 311007 20.000 Ft Vevő átutalása I. részlet

A program visszaállt a GE kód (F6) gombra, és új tétel bevitelére vár.

Jelen esetben folytassuk a próbát a már felvitt adatok lekönyvelésével.

Csatolt fájlok¶

Csatolt fájlok használatát az Általános→Fájlok csatolása fejezetben találja.

Reméljük, bemutatónk elnyerte tetszését!

Sikeres munkát kívánunk!